В первом случае инвестор сам выбирает нового брокера, открывает у него новый ИИС, переводит на него активы и закрывает ИИС у прежнего брокера. Перевести бумаги и закрыть старый ИИС необходимо в течение 30 дней с момента открытия нового счета, иначе утратится право на налоговый вычет. За перевод ценных бумаг взимается комиссия — по каждой переведенной позиции. Процедуру перевода и тарифы уточняйте у брокера.
Некоторые отправляют их напрямую новому брокеру, некоторые просто выдают справку клиенту на руки. Течение срока начинается на следующий день после заключения договора. Срок, указанный в месяцах, истекает в соответствующий день месяца.
Как перенести ИИС к другому брокеру
Если вы уже получали вычет по взносам на ИИС за предыдущие периоды, то процедура аналогичная. Единственное отличие в том, что вместе с декларацией стоит отправить копии и старых, и новых документов. Активы, которые нельзя перевести на новый ИИС, придется продать. Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями
регламента брокерского обслуживания. А где вы прочитали, что «перевод иис может быть только один в год». Открыть индивидуальный инвестиционный счёт у нового посредника.
Запросить у текущего брокера информацию об имеющихся активах. Лояльность инвестора к крупному банку, частью которого является брокер. Максим, можете поделиться причинами ухода от Финам? Просто сейчас интересует возможность открытия ИИС и Финам как то крайне настойчиво предлагает свои услуги. Чем закончилась история перевода бумаг с ИИС Тинькова?
Перевод ценных
бумаг проводился в соответствии с временным порядком,
установленным решением совета директоров Банка России 18 марта 2022
года. Инвестор может перевести активы с ИИС и на обычный брокерский счёт. Процедура будет такой же с одним исключением — ограничений по срокам переноса нет. Я решил переводить все бумаги как есть, потому что комиссии депозитариев моих брокеров были нулевыми.
Подать поручение на перевод денежных средств на реквизиты счета ИИС, открытого в БКС. Суть проблемы — облигации
были приобретены в 2017 году, но Максим не представил новому
брокеру документы на их покупку. Соответственно, брокер при расчете
налога эти расходы не учел.
Краткие выводы, как сохранить деньги и льготы при переводе
Если этот день попадает на выходной, то срок истекает в следующий рабочий день. Если договор на ведение ИИС с брокером Б заключен 15 мая 2018 года, то последний день, когда может быть расторгнут договор ИИС с брокером А, — 15 июня. Если дата расторжения будет 16 июня или позднее — вы не уложились в срок.
В БКС подать поручение на зачисление ценных бумаг с указанием реквизитов счета ИИС предыдущего брокера в офисе БКС или в личном кабинете БКС Онлайн. Срок владения активами при переводе с одного брокерского счета
на другой не прерывается, а значит, сохраняется и
льгота на долгосрочное владение ценными бумагами. В то же время
принимающей стороне нужно предоставить всю информацию о переводимых
активах (брокерские и депозитарные отчеты), чтобы брокер корректно
рассчитал прибыль и налог при их продаже. Вы можете иметь столько обычных брокерских счетов (не ИИС),
сколько захотите. Поэтому вам не нужно соблюдать сроки перевода
ценных бумаг, как в случае с ИИС. При выборе нового брокера эксперты советуют избегать брокеров при крупных банках.
- В договоре укажите, что у вас уже есть ИИС в другой компании.
- Новый брокер не
предупредил инвестора о том, что ему нужно предоставить документы,
подтверждающие затраты на покупку переведенных активов.
- По закону у инвестора может быть открыт только один ИИС.
- Для этого инвестор должен перевести на него все активы, а не только иностранные.
- А за то, что НДФЛ был уплачен в бюджет не
полностью и несвоевременно, ФНС наложит штрафные санкции.
Подать заявление вашему прежнему брокеру о закрытии счета ИИС с пометкой «Переход к другому проф. Подать поручение на перевод ценных бумаг и денежных средств на реквизиты счета ИИС, открытого в БКС. Но способ сохранить налоговые льготы при смене брокера всё же есть. Есть еще способ защитить себя от повышенных налогов при
продаже переданных новому брокеру бумаг без данных о цене
закупки. Как правило, брокер рассчитывает налоги по итогам
года на следующий год в январе.
Открываем новый ИИС
Чтобы их минимизировать, по каждой вашей акции или облигации подсчитайте все затраты на перевод и на продажу с покупкой. Стоимость бумаг в портфеле может быть разной, поэтому какие-то из них, возможно, будет выгоднее продать, чем переводить. Самое время достать калькулятор и документы с тарифами на брокерское и депозитарное обслуживание. Далее эксперт подготовил уточненную декларацию за 2021 год, в
которую включил доходы и расходы от продажи зарубежных бумаг и
отправил ее в налоговый орган. Таким образом, прибыль 2021 года
была уменьшена на сумму убытка, а ФНС вернула на счет Галины
излишне удержанную сумму налога. Что касается НДФЛ при переносе ценных бумаг к другому брокеру или в другой депозитарий, то в 2022 году считать промежуточную (на дату переноса) налоговую базу и НДФЛ с нее не будут.
Для ситуации, когда инвестор не только меняет брокера, но и тип ИИСа, необходимо выполнить одно условие. Ограничение заключается в том, что при переводе ИИС нельзя выводить с него средства. «По закону ИИС может быть только один, поэтому договор о ведении ИИС со старым брокером нужно прекратить в течение месяца», — напоминает регулятор. Возвращать излишне уплаченный НДФЛ можно за три прошедших года.
Как правильно переводить
Документ необходимо предоставить в офис БКС в течение 30 дней с даты открытия счета ИИС в БКС. Если брокер, принявший ценные бумаги у санкционного брокера,
удержал НДФЛ со всего дохода при их продаже, вы можете обратиться в
ФНС для возврата излишне удержанного налога. Узнать реквизиты счетов депо у обоих брокеров. Это счета, на которых учитываются ценные бумаги. Право на вычет можно потерять, если не выполнить ряд условий, в том числе при переводе ИИС к другому брокеру. Как сменить брокерскую компанию и при этом сохранить налоговые льготы — рассказываем в сегодняшней статье.
Отчет о движении денежных средств физических лиц на зарубежных счетах и что в нем нового с 2021 года
Правительство уже подготовило и передало в Госдуму законопроект с соответствующими поправками в НК РФ. Оформить у нового посредника поручение на зачисление ценных бумаг с реквизитами счёта депо, который был открыт в другой компании. После того как я подал уведомление о расторжении договора, депозитарий брокера А закрыл мой счет депо — торговать на бирже через него больше было нельзя.
Инвестору нужно сначала открыть новый ИИС и подать поручение на перевод активов и только потом закрывать действующий. По закону у инвестора может быть только один ИИС, но допускается в течение 30 дней владеть двумя ИИС, чтобы перевести активы от одного брокера к другому. После перевода старый ИИС нужно закрыть — не позже чем через месяц с даты открытия нового. В этом случае необходимо не только перенести все бумаги, но и
закрыть старый ИИС.
Тогда новый брокер при определении прибыли не учитывал расходы на
покупку бумаг у старого брокера. Соответственно, НДФЛ удерживался
со всей суммы сделки, когда бумага продавалась или
погашалась. Эксперт рекомендовал
Галине запросить в БКС Кипр документы на покупку акций. На основе
полученных данных эксперт рассчитал налоговую базу с учетом
покупной стоимости кипрских бумаг. Таким образом, право на вычет по ИИС при частичном
переводе бумаг можно сохранить, если этот перевод был от
профучастника, пострадавшего от западных санкций.
Перевод ценных бумаг из-за смены обычного брокерского
Новый брокер не
предупредил инвестора о том, что ему нужно предоставить документы,
подтверждающие затраты на покупку переведенных активов. По итогам
2021 года брокер рассчитал 13% НДФЛ со всего дохода от продажи этих
бумаг. Если вы перенесли с прежнего ИИС на новый ИИС не все бумаги,
будет считаться, что фактически у вас функционировало два счета,
что прямо запрещено законом. Для инвестора это означает, что он не
выполнил все условия для получения права на вычет.
